რა უნდა გაეცნოთ ანტი-ფულის გათეთრების კანონებს
რა არის ფულის გათეთრება?
უბრალოდ განაცხადა, ფულის გათეთრება არის გარიგებები და საქმიანობა, რომელიც გამოიყენება ფულის რეალურ წყაროს დამალვაში.
ხშირ შემთხვევაში, "უკანონო საწარმო" (როგორც IRS- ს უწოდებს) ცდილობს ბინძური ფულის გატანის მცდელობას (ამ უკანონო საქმიანობისგან, მაგალითად, ნარკოტიკების გარიგება, მაგალითად) გამოიყურება ლეგიტიმური - სუფთა, ანუ. აქედან გამომდინარე, ფული "laundered".
ბიზნეს Outsider ამბობს ფულის გათეთრება არის საერთაშორისო პრობლემა.
კორუმპირებული პოლიტიკოსებისა და ნარკოტიკების კარტელებისგან საგადასახადო მოტყუების და ალიმანის დანაშაულებებისაგან, მეტ-ნაკლებად ყველა ის აკეთებს ამას.
როგორ ფულს იღებენ?
ფულის გათეთრების პრინციპი ფულის წყაროების გამოვლენის გარეშე ფულადი სახსრების მიღებაა. ვთქვათ, ვინმეს აქვს უკანონო გარიგება. პირი ცდილობს გადაიხადოს ფულადი სახსრებით ისე, რომ ფულადი სახსრები ფინანსურ სისტემაში აღმოჩნდება იმის გამო, რომ არ გამოაქვეყნოს.
როგორ ფულის გათეთრება ფულის გათეთრების სამ ეტაპად მუშაობს. პირველ ეტაპზე (განთავსება), "ბინძური" ფული ფინანსურ სისტემაში შემოდის, როგორც წესი, მცირე დეპოზიტებში.
მეორე ეტაპზე (layering), ფული ვრცელდება ან დაარბია. და მესამე ეტაპზე (ინტეგრაცია), ფული ხელახლა შემოიფარგლება ეკონომიკაში და ის იყენებდა მსხვილ ბილეთებს, როგორიცაა სახლები ან ბიზნესი.
რატომ არის ფულის გათეთრება?
მიუხედავად იმისა, რომ ეს აშკარა ჩანს, ფულის გათეთრება რამდენიმე მიზეზის გამო არის დანაშაულებრივი საქმიანობა.
IRS არის ერთი ფედერალური სააგენტო, რომელიც დაევალა ამ არასათანადო შემოსავლების თვალსაზრისით, პირველ რიგში იმიტომ, რომ ეს შემოსავალი არ არის გადასახადი. უკანონო შემოსავლებსაც კი იბეგრება, რადგან ალ ქაფონმა 1930 წელს აღმოაჩინა, როდესაც გადასახადების გადახდა დაადანაშაულა.
კიდევ უფრო სერიოზული, ვიდრე თავიდან აცილების გადასახადები, აშშ ხაზინა ამბობს
ფულის გათეთრება ხელს უწყობს სერიოზული კრიმინალური დანაშაულების ფართო სპექტრს და საბოლოოდ საფრთხეს უქმნის საფინანსო სისტემის მთლიანობას.
ამ დანაშაულის არცოდნა არ არის ნარკოტიკებით ვაჭრობა და ტერორიზმი, ამიტომ აუცილებელია აშშ-ს მთავრობა და სხვა მთავრობა მკაცრი იყოს ფულის ლანდშაფტზე.
რა არის კანონი ფულის გათეთრების შესახებ?
ორი აშშ-ის კანონი პირდაპირ ეხება ფულის გათეთრების ღონისძიებების შეჩერებას. 1970 წლის საბანკო საიდუმლოების აქტი მოიცავს ბანკებისა და საფინანსო ინსტიტუტების მოთხოვნებს გარკვეული სახის გარიგებების შესახებ და დიდი ნაღდი ოპერაციების შესახებ.
1986 წელს კონგრესმა ჩაიარა ფულის გათეთრების კონტროლის აქტი, რომელიც ფულის გათეთრებას ახდენს კონკრეტული ფედერალური დანაშაულისთვის. ის კრძალავს კონკრეტულ დანაშაულებრივ ქმედებებს, რომლებიც დაკავშირებულია ფინანსურ გარიგებებთან (განისაზღვრება ძალიან ფართოდ), რომლებიც ცდილობენ დაფარონ, სადაც თანხები მოდიოდა, ვინ ფლობს ფულს ან ვინ აკონტროლებს მათ. ეს კანონი შეიძლება არღვევდეს დარღვევებს მინიმალური გარიგების ოდენობით.
უკანასკნელი კანონები ძირითადად ბანკებში ამოქმედდა, უფრო მკაცრი რეგულაციები და მოთხოვნები ბანკის კლიენტების იდენტიფიკაციისთვის.
რაც შეეხება ფინანსურ გარიგებებს აშშ-ს გარეთ?
ფულის launderers ხშირად მუშაობენ ოფშორული ანგარიშები (საბანკო ანგარიშების გარეთ აშშ) იმისათვის, რომ ეს მცდელობა დამალვა ფული საზღვარგარეთ, ყველას ოფშორული აქტივები უნდა ანგარიშს მათ IRS. შესაბამისი კანონი ეწოდება FATCA (საგარეო ანგარიშის საგადასახადო შესაბამისობის აქტი). ეს კანონი მოითხოვს დიდი უცხოური აქტივების გაშუქებას, საგადასახადო შეტანის სტატუსის მიხედვით განსაზღვრული მინიმუმებით. თუ თქვენი უცხოური აქტივები მინიმალურია, საგადასახადო წლისთვის ანგარიშის წარდგენა არ გაქვთ.
რა უნდა გავაკეთო იმისათვის, რომ შეასრულოთ ფულის გათეთრების საწინააღმდეგო კანონები?
მაშინაც კი, თუ თქვენი ბიზნესი არ არის ბანკი, თქვენ შეიძლება იყოს ფულის გათეთრების სქემის მსხვერპლი.
თუ თქვენი ბიზნესი შეიძლება ჰქონდეს დიდი გარიგების თანხები (ტექნიკის გაყიდვების ან უძრავი ქონების ტრანზაქციებიდან), ან თუ ბევრი ბიზნესი ნაღდი ფულით (რესტორანი, მაგალითად), უნდა იცოდეთ, სად არის თქვენი ბიზნესი. ეს პრინციპი საბანკო სექტორში ეწოდება "იცნობს თქვენს მომხმარებელს".
კერძოდ, ფედერალური კანონი ითხოვს ანგარიშს ნებისმიერი მსხვილი ფულადი ტრანზაქციების შესახებ 10,000 აშშ დოლარზე. არსებობს კონკრეტული ფორმა, რომელიც უნდა გამოიყენოთ ამ ტრანზაქციების შესახებ - ფორმა 8300. შენიშვნა: ეს არის ფულადი ტრანზაქციები, რომლებიც ფინანსურ სისტემაში არ არის დასაბუთებული.