8 დიდი წლის ბოლოს ბიზნესის საგადასახადო დაგეგმვის რჩევები

01 - ნაბიჯი ერთი - ვადები შემოსავლები და ხარჯები

რაც შეეხება თქვენი ბიზნესის საგადასახადო წლის ბოლომდე, თქვენ შეიძლება ჰქონდეთ საშუალება შემოსავლის მიღება წელს ან მომავალ წელს. თუ შემოსავალს მიიღებთ ქვემო მოგების წელიწადში , თქვენ შეძლებთ თქვენი გადასახადების მინიმუმამდე შემცირებას.

მაგალითად, თუ ამ წელიწადში მოგება გექნებათ, მაგრამ მოგეხსენებათ მოგება მოგებათ მომავალ წელს, შეიძლება დაგჭირდეთ მომხმარებელს წახალისოთ ამ წლისთვის, როდესაც თქვენი მოგება დაბალი იქნება. თუ ფიქრობთ, რომ თქვენი მოგება მომავალ წელს იქნება, მომავალ წელს მომხმარებელს გადასახადების გადახდა სცადოთ. ეს არის სახიფათო, რადგან არ იცით, რა მოხდება მომავალ წელს, მაგრამ ღირს საგადასახადო მრჩეველი.

ვადის ხარჯები
თუ გავითვალისწინებთ თუ არა ხარჯების გამოქვითვას წელს ან მომავალ წელს, აქ არის სამი ქულა გაითვალისწინოს:

• მიიღეთ გამოქვითვის წელი, როდესაც თქვენი მოგება უფრო მაღალია. ეს გამოიწვევს იმ წელს დაბალ მოგებას.
• მიიღეთ გამოქვითვის წელს, როდესაც გამოქვითვის თანხა უფრო მაღალია. ზოგიერთი გამოქვითვა იცვლება წლიდან წლამდე. ამ ცვლილებების შესწავლა დაგეხმარებათ ფულის დაზოგვაზე, რომელიც საშუალებას მოგცემთ მიიღოთ გამოქვითვის როდესაც ეს უფრო მაღალია.
• მიიღეთ გამოქვითვის წელს, როდესაც საგადასახადო განაკვეთები უფრო მაღალია. თუ იცით, რომ საგადასახადო განაკვეთები მომავალ წელს გაიზრდება, მომავალ წელს გამოქვითვაზე დაიბეგრება დასაბეგრი შემოსავლის მინიმუმამდე შემცირება.

დროული შემოსავლისა და ხარჯების გამოქვითვების პრინციპი, თუ გააზრებული და საგადასახადო მრჩევლის დახმარებით, უნდა შეამციროთ თქვენი ბიზნესის გადასახადი .

02 - შენახვაზე გადასახადებზე შენახვა და წინასწარი გადახდა

როგორც ზემოთ აღინიშნა, თქვენ შეგიძლიათ გაზარდოთ ხარჯები (და დაბალი მოგება) ინვენტარისა და მარაგების და წინასწარ გადახდის ხარჯების დასაფარავად. თუ თქვენ გაქვთ რაიმე ნაღდი სხდომა, ან შეგიძლიათ გონივრულად გამოიყენოთ თქვენი საკრედიტო ხაზი ან ბიზნეს საკრედიტო ბარათი შესყიდვები, საფონდო up წყაროები. მაგალითად:

საფონდო up

• შეხედეთ თქვენს ოფისში მომარაგებას და ასლის ქაღალდი და შეავსეთ გონივრული თანხა.
  
• თუ თქვენ გაქვთ მარაგი, რეგულარულად იყენებთ თქვენს ქარხანაში, საწყობში ან თქვენს სამუშაოში, აქაც.

წინასწარი გადახდა

• წინასწარი სადაზღვევო დაზღვევა, როგორიც თქვენი ბიზნესის სადაზღვევო ან სპეციალიზებული სადაზღვევო თქვენი ბიზნესის ტიპის (malpractice დაზღვევა, მაგალითად)
  
• წინასწარ გადაიხადოს თქვენი ქირა ან თქვენი იპოთეკა. თუ წინასწარ გადაიხდით იპოთეკას, დარწმუნდით, რომ ხარ პრინციპული, არა მხოლოდ დამატებითი სარგებლის გადახდა.
  
• წინასწარ გადაიხადეთ ხელმოწერებზე პროფესიული ჟურნალებისთვის ან მიღებაზე თქვენი ოფისში.

შეამოწმეთ თქვენი საგადასახადო მრჩეველი, დარწმუნებული უნდა იყოს, რომ დანაზოგი შეამცირებს თქვენს შემოსავალს.

03 - გადასახადებზე შენახვა თანამშრომლებისთვის 401k გეგმის შექმნით

თუ თქვენი კომპანია მომგებიანი იქნება ამ წელიწადში, და თქვენ გაქვთ ზედმეტი ნაღდი ფული, თქვენ შეგიძლიათ შეინახოთ გადასახადები 401 (ლ) ან უსაფრთხო ჰარბორ 401 (ლ) შექმნის საშუალებით თქვენთვის და თქვენი თანამშრომლებისათვის. მაშინაც კი, თუ თქვენ გაქვთ ერთადერთი proprietorship, შეგიძლიათ კვლავ გამოიყენოთ 401 (ლ) თქვენი საპენსიო თანხის განსახორციელებლად და შეინახოს ბიზნეს გადასახადებზე. სინამდვილეში პროცესი უფრო ადვილია, ვიდრე თანამშრომლები, რადგან არსებობს ნაკლები წესები.

401 (ლ) გეგმის საგადასახადო შეღავათები:

• თქვენ შეგიძლიათ მოითხოვოთ საგადასახადო შეღავათი თქვენი ბიზნესისთვის, რათა უზრუნველყოთ 401k გეგმის შექმნისა და ადმინისტრირების ღირებულება, თითოეული 500 წლის განმავლობაში, თითოეული პირველი სამი წლის განმავლობაში, არსებობს გეგმა.
  
• თქვენი ბიზნესისა და თანამშრომლებისთვის გათვალისწინებული თანხები გამოიქვითება როგორც ბიზნეს ხარჯზე (კონკრეტული ლიმიტების მიხედვით)
  
• ინდივიდუალური თანამშრომლები იღებენ ამ ფულს გადასახადების გადახდას, თუ ისინი კვალიფიციურ გეგმაში არიან; ფული არ იბეგრება მანამ, სანამ არ არის მიღებული.

ამ საგადასახადო წლის დასრულებამდე გეგმის შექმნის შემთხვევაში, თქვენი პოტენციური დანაზოგი უფრო მეტია, ვიდრე გადაიხდის გეგმის შექმნისა და დაფინანსების ხარჯებს.

04 - დაწერეთ ცუდი ვალები გადასახადებზე შენახვაზე

ცუდი (გაკოცევიანი) ვალები შეიძლება დაწესდეს წლის ბოლომდე და არ შეიძლება გამოყენებულ იქნას თქვენი მოგების შემცირება. აი, როგორ მუშაობს ეს პროცესი:

1. წლის განმავლობაში, თქვენ გაქვთ ანგარიშები მისაღები, რომელიც თქვენ შეაგროვოს ... და ზოგიერთი მისაღები თქვენ გაქვთ პრობლემები შეგროვება.
   
2. წლის ბოლოს, აწარმოებს დებიტორული დავალიანების შესახებ ანგარიშს, რომ ვინმეს დიდი ხანია არ გადაუხადა.
   
3. თუ მომხმარებელი აღარ არის აქტიური ან შეწყვიტა გადახდის, თქვენ შეძლებთ ამ მომხმარებლის ბალანსის შემცირებას თქვენი გაყიდვებისგან, რათა შეამციროთ თქვენი შემოსავალი.
   
4. დამატება ყველა ცუდი ვალის s გსურთ დაწეროთ. დარწმუნდით, რომ ნამდვილად გსურთ ამ ვალების ჩამოწერა . მოგვიანებით მომხმარებელს მიიღებთ ფულს, თქვენ მოგიწევთ შემოსავლის გადახედვა და შემოსავლის გადახდა. შეამოწმეთ სია საგადასახადო მრჩეველთან.

05 - წერა Off და წერა ქვემოთ მოძველებული აპარატურა და ინვენტარი შეგიძლიათ შეინახოთ გადასახადებზე

მოძველებულ, დაზიანებულ ან უსარგებლო ტექნიკის მიღება შეიძლება თქვენი საბუღალტრო ჩანაწერების ამოღებაზე თქვენი ხარჯების გაზრდისა და საგადასახადო ვალდებულების შემცირების მიზნით. აი, როგორ მუშაობს ეს პროცესი:

• თქვენ უნდა ჰქონდეთ თქვენი კომპანიის ყველა აპარატის ჩამონათვალი, მათ შორის საოფისე აპარატურა და ნებისმიერი აღჭურვილობა, რომლებიც იყენებთ პროდუქტებს. გადადით ამ სიაში და აღნიშნეთ აღჭურვილობა: (1) მოძველებული (სადღეგრძელო), (2) უსარგებლო, დაზიანებულია დაზიანების მიღმა, ან (3) დაზიანებული, მაგრამ მაინც გამოსადეგი.
  
• ელემენტი, რომელიც მოძველებული ან უსარგებლოა, ჩაწერეთ ტექნიკის სრული ღირებულება ჩაწერისთვის
• ნივთებისთვის, რომლებიც დაზიანებულია, მაგრამ მაინც გამოსადეგია, ჩამოთვალეთ ჩამოწერის მნიშვნელობის შემცირება. მაგალითად, თუ კომპიუტერი გაქვთ, 2 000 დოლარად შეიძინა და ის უკან ოთახში იჯდა, იმიტომ, რომ შეიძინა ახალი კომპიუტერი, შეგიძლიათ შეიძინოთ სრული $ 2,000 ღირებულების ფასი, რადგან კომპიუტერი მოძველებულია. იმ შემთხვევაში, თუ აპარატის დანადგარის ღირებულება 1000 დოლარად დაჯდება და მისი ღირებულება $ 300 ნაკლებია დაზიანების გამო, თქვენ შეგიძლიათ 300 დოლარის ღირებულების ხარჯების შემცირება, წიგნის ღირებულების შემცირება 700 დოლარამდე.
  
• საერთო ჯამში, ყველა ამ ჩაწერისა და დაწერის დაწესება შესაძლებელია თქვენი საგადასახადო დეკლარაციის ხარჯზე. აქტივები მაშინ შემცირდება ღირებულებით.

06 - თანამშრომლებისთვის ბონუსების ან საჩუქრების მიცემა - თქვენი ბიზნესის გადასახადების შემცირება

წლის ბოლოს არის ტრადიციული დრო, რომ გადაიხადოს პრემიები თანამშრომლებისთვის ან საჩუქრები და მხარეები. ამ ხარჯების საგადასახადო გამოქვითვასთან ერთად, თქვენ ასევე იღებთ თანამშრომლებს, განსაკუთრებით დასასვენებლად.

თანამშრომელი / მესაკუთრის პრემიები არის ხარჯები და შეიძლება დაიბლოკოს გარკვეულ გარემოებებში. მაგალითად:

• S კორპორაციებს შეუძლიათ მიიღონ ბონუსები აქციონერებსა და მფლობელებზე, რადგან ისინი ფლობენ აქციებს ბონუსის გადახდის დროს.
  
• C კორპორაციებს შეუძლიათ მიიღონ მხოლოდ ბონუსები აქციონერთათვის / მესაკუთრეთათვის, რომლებსაც აქვთ ბონუსის გადახდაზე 50% ან მეტი მფლობელი.

ყველა სახის კომპანიაში დასაქმებულთათვის ბონუსები გახანგრძლივებულ ბიზნეს ხარჯებს. მაგრამ ბონუსები მხოლოდ ცალკეული მესაკუთრეების, პარტნიორებისა და შეზღუდული პასუხისმგებლობის საზოგადოების (წევრების) წევრებს არ გამოიქვითება, რადგან მფლობელები / პარტნიორები / წევრები მიიჩნევენ IRS- ს მიერ თვითდასაქმებულებად. ეს არის ერთი სიტუაცია, რომელშიც კორპორაცია და კორპორაციის თანამშრომელი შესაძლოა უფრო საგადასახადო გამოქვითვა გამოიწვიოს.

Holiday საჩუქრები და დღესასწაული მხარეები შეიძლება გამოიქვითება, რადგან ისინი არ არიან ჩვეულებრივ / ხშირ შემთხვევებში და კეთილგანწყობის ხელშეწყობის მიზნით.

დაწვრილებით საჩუქრები, ჯილდოები, ბონუსები და გადასახადები

07 - საგადასახადო შემნახველი ბონუს ცვეთა და სექციის 179 გამოქვითვა

2008 წლიდან მოყოლებული საკანონმდებლო ცვლილებამ გაზარდა გარკვეული სახის ბიზნეს-დანადგარებზე ამორტიზაცია ბიზნეს ინვესტის წახალისების მიზნით, რაც ბიზნესს საშუალებას აძლევს, ისარგებლოს საგადასახადო დანახარჯებით. ეს დებულებები საშუალებას მოგცემთ ხარჯები უფრო მეტი ღირებულების ბიზნეს აღჭურვილობა შეიძინეს წელს, უფრო დიდი საგადასახადო გამოქვითვის.

ბონუს ცვეთა
ბონუს ცვეთა დარიგება საშუალებას იძლევა, რომ ბიზნესი წელიწადში გარკვეულ კვალიფიციურ საკუთრებაში მორგებული ბაზის 50% -იანი შემცირების საშუალებას იძლევა. თქვენ უნდა იცოდეს, რომ ზოგიერთმა სახელმწიფომ შეცვალა ან უარყო ბონუსების გაუფასურება. შეამოწმეთ თქვენი სახელმწიფო დეპარტამენტი შემოსავლების სანახავად, თუ რა დებულებებია თქვენს ქვეყანაში.

სექცია 179 ცვეთა
დაჩქარებული ცვეთა კიდევ ერთი ფორმა მოიცავს 179-ე ნაწილის ქონებას.

თუ თქვენ ყიდულობთ ტექნიკას, შეიძლება გაგაჩნიათ საგადასახადო მრჩეველთან საუბარი, რომ ეს კარგი საგადასახადო ნაბიჯი იქნებოდა ამ წლისთვის, ვიდრე მომავალ წელს.

08 - გადავარჩინოთ გადასახადები ენერგოეფექტური სატრანსპორტო საშუალებების შეძენით

2008 წლის საგანგებო ეკონომიკური სტაბილიზაციის აქტი (უკეთესად ცნობილია როგორც "გაშიშვება"), მოიცავდა მომხმარებელთა და ბიზნესმენებისათვის გარკვეული საგადასახადო შეღავათების გაგრძელებას, ენერგოდამზოგავი ღონისძიებების გატარების მიზნით. მიუხედავად იმისა, რომ ამ ზომების უმრავლესობა განკუთვნილია საყოფაცხოვრებო და საწვავ-საწარმოებისათვის, ზოგიერთი ზოგად ბიზნესს ეხება. "გამგზავრება მწვანე" შეიძლება თქვენი ბიზნესის გარკვეული გადასახადი დანაზოგი. მაგალითად, აქ არის ერთი დებულება, რომელიც შეიძლება სასარგებლო იყოს თქვენი ბიზნესისთვის: [/ p [

ენერგოეფექტური ქონება
ენერგოეფექტური ობიექტები კომერციულ შენობებში დამონტაჟდა ენერგო დანაზოგები უნდა განხორციელდეს შენობის HVAC, ცხელი წყალი და ინტერიერის განათების სისტემების ენერგო და ენერგო ხარჯების შემცირებით. თანხის გამოიქვითება შეადგენს $ 1.80 კვადრატულ ფუტს, რომელიც აშენებს შენობა-ნაგებობებისთვის შენობა-ნაგებობებისთვის 50% ენერგო დანაზოგების მიზანს. ხელმისაწვდომია 2013 წლის 31 დეკემბრის ჩათვლით. IRS- მა ასევე გამოაქვეყნა ბიულეტენი, რომელიც უფრო დეტალურ ინფორმაციას აწვდის კომერციულ მესაკუთრეთათვის გამოყოფილი ენერგოეფექტური ღონისძიებების შესახებ.

ალტერნატიული ავტომობილები და ჰიბრიდები
IRS აგრძელებს ინფორმაციას საგადასახადო დანახარჯების შესახებ ალტერნატიული ავტომობილებისა და ჰიბრიდული მანქანების შეძენისთვის. ავტომობილების სიაში გაფართოება უფრო მეტ ავტომობილს მოიცავს ჰიბრიდულ შემადგენლობაში. თქვენ უნდა იყოთ ამ ავტომობილის თავდაპირველი შემსყიდველი, მაგრამ მიიღებთ პირდაპირ საგადასახადო კრედიტს (როგორც გამოქვითვას ეწინააღმდეგება), რაც იმას ნიშნავს, რომ მეტი გადასახადი დანაზოგია.

09 - პასუხისმგებლობა

ეს სტატია და ინფორმაცია ამ სახელმძღვანელო საიტის შესახებ, განკუთვნილია მხოლოდ ზოგადი ინფორმაციისთვის. ავტორი არ არის CPA, საგადასახადო ადვოკატი, ან დაქირავებული აგენტი. კონსულტაციებს თქვენს საგადასახადო პროფესიასთან თქვენი კონკრეტული სიტუაციის შესახებ ინფორმაციისთვის.