ქონების დაგეგმვის საქველმოქმედო გაცემის გათვალისწინებით
თქვენ ნახეთ AARP- ის და სამომხმარებლო ანგარიშების განცხადებები; მიღებული ფოსტა თქვენი alma mater და არაკომერციული თქვენ დავეხმაროთ ყოველწლიურად.
რა არის საქველმოქმედო საჩუქარი ანუიტეტი?
ზოგჯერ მოუწოდა "სიცოცხლის შემოსავლის გეგმას", თითქმის ყველა დიდი არაკომერციულ რეკლამას, ამ საქველმოქმედო საჩუქრის ანუიტეტს, როგორც იმ მიზნით, რომ ისარგებლოს ორგანიზაციისთვის, რომელთა საქმიანობაც გსურთ და მხარი დაუჭიროთ უსაფრთხოდ ინვესტირებასთან ერთად.
მაგრამ თქვენ უნდა მიიღოს სატყუარას? ასეთი სახის ანუიტეტი არ არის ყველასთვის, მაგრამ ისინი შეიძლება მიმზიდველი იყოს საპენსიო ასაკის ადამიანებისთვის, რომლებსაც აქვთ ჯანსაღი დანაზოგი ან ინვესტიციები და ალტრუისტური აზროვნება.
როგორ ხარ საჩუქარი annuities
თქვენ ნაღდი ფულის, ფასიანი ქაღალდების ან სხვა აქტივების საჩუქარს აძლევენ საქველმოქმედო ორგანიზაციას. იგი შედის ანუიურობით, რომელიც იძლევა გარანტირებული საპროცენტო განაკვეთის დაახლოებით 5-9% წელიწადში ბენეფიციარს (თქვენ და თქვენს მეუღლეს, როგორც წესი). თქვენი გარდაცვალებისას, არაკომერციული იღებს შენახვას, რაც დარჩა თავდაპირველი თანხისაგან.
ამერიკული საბჭოს საჩუქარი ანუიტეტები განსაზღვრავს ტარიფებს, რომლებიც უხელმძღვანელებს ანუიტის გადახდას. ეს არის მითითებული, რომ არაკომერციული მთავრდება დონორის თავდაპირველი წილის ნახევარი.
საქველმოქმედო ანაზღაურება ჩვეულებრივ გადახდა გარკვეულ ასაკში, ჩვეულებრივ 50 და ზემოთ. ანუიუტის გადასახდელების ნაწილი საგადასახადოაა და თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ upfront საშემოსავლო გადასახადი გამოქვითვის საჩუქრად.
თქვენ ასევე შეგიძლიათ გადაიხადოთ დასაბეგრი მოგება, რომელიც აფასებს თქვენს სიცოცხლის ხანგრძლივობას და არა კაპიტალს, ვიდრე საგადახდო მოგება გადასახადს დაუყოვნებლივ გააკეთებთ იმ შემთხვევაში, თუ ეს ქონება სხვა მიზნებისთვის გაყიდე.
რა უნდა გაითვალისწინოთ
საჩუქრების ანუიტეტები მოიცავს აქტივების შეუქცევად გადაცემას. თქვენ არ შეგიძლიათ მიიღოთ თქვენი საჩუქარი ერთხელ თქვენ დააფინანსოს ანუიტეტი. თქვენ ასევე დავრჩებით საპროცენტო განაკვეთი, როდესაც თქვენ დააფინანსეთ ანუიტეტი. ეს არ გაიზრდება, როდესაც საპროცენტო განაკვეთები ან ინფლაციის ზრდა.
მეორეს მხრივ, საპროცენტო განაკვეთი არც დაცემას არ დაამსგავსებს და თქვენ ხელს ვუწყობთ საყვარელ ორგანიზაციას ან ხელს შეუწყობს.
დონორებს შეუძლიათ მიიღონ გადასახადები დაუყოვნებლივ (თუმცა ბევრი არაპროფესიონალი არ გადაიხდის გადასახადებს მანამ, სანამ 55 წელზე მეტია) ან მოგვიანებით გადავადების გადახდა. ხანდაზმული ხარ, უმაღლესი კურსი. ის, რაც თქვენ მიიღებთ, დამოკიდებულია იმაზე, თუ რამდენად გეძლევათ საჩუქარი ანუიტეტი მხოლოდ საკუთარ თავს ან მოიცავს თქვენს მეუღლეს.
თუ თქვენ გადახდევინებთ ანუიუტის გადახდას, საგადასახადო გამოქვითვა კვლავ მიიღება შემოწირულობის მიღებისას, ხოლო საჩუქარი შეიძლება დაფასდეს გადასახადების გარეშე.
შეგიძლიათ შეამოწმოთ ACGA ვებსაიტი, თუ რა ტარიფები რეკომენდირებულია.
საჩუქარი ანუიტეტები, როგორც წესი, დაფინანსებულია მინიმუმ $ 5,000- $ 10,000. საქველმოქმედო საჩუქარი ანუიტეტები შეიძლება ანაზღაურდეს ან არ გადაიხადოს კომერციული ანუიტეტი, რაც დამოკიდებულია მიმდინარე საპროცენტო განაკვეთის კლიმატზე.
ანუიტეტები მხარს უჭერენ საქველმოქმედო აქტივობას, ასე რომ თქვენ აუცილებლად უნდა მოიქცეთ დაწესებულების ფინანსური სიძლიერე, სანამ დაფინანსდება ანუიტეტი. სთხოვეთ ორგანიზაციებს მათი აქტივების დონისა და ნებისმიერი დეფოლტის ყოველწლიური ანგარიშების შესახებ. საჩუქარი ანუიტეტური დეფოლტები გადახდისუუნარობის გამო, იშვიათია.
თქვენ უნდა მიმართოთ თქვენს ფინანსურ მრჩეველს, ბუღალტერს, ან ადვოკატს, რათა გაითვალისწინოთ საჩუქარი ანუიტეტი საუკეთესოდ თქვენთვის.
რა არის საქველმოქმედო ლიდერობის ნდობა?
საქველმოქმედო ლიდერობის ნდობა არის საქველმოქმედო და ქონების დაგეგმვის ინსტრუმენტი.
დონორებს შეუძლიათ გადასცენ აქტივები, როგორიცაა ფულადი სახსრები, აქციები და ნამუშევრები, ნდობა წლების ვადით. ყოველწლიურად, გადახდები დონორის მიერ დანიშნულ საქველმოქმედო ნდობას მიიღებს.
მას უწოდებენ ლიდერობის ნდობას, რადგან საქველმოქმედო უფლება აქვს ნდობით აღჭურვებულ პირთა ინტერესებს (ანუ პირველი) ინტერესს, ხოლო არაჯანსაღი ბენეფიციარი სარგებლობს დარჩენილი (ან მეორე ხაზის) ინტერესით.
ნდობის ვადა ამოიწურება, რა დარჩა დონორის მემკვიდრეებთან ერთად ფედერალური ფედერაციის საჩუქარი და ქონების გადასახადები. აშკარაა, რომ ამ ინსტრუმენტის გამოყენებისას დონორი და მისი მემკვიდრეებისთვის მნიშვნელოვანი სარგებელი აქვს, მაგრამ ასევე არის გზა, რომელიც მხარს უჭერს საყვარელ არაკომერციულს, როგორიც არის თქვენი ალმა მატერი, კონკრეტული დაავადების შემდგომი კვლევა ან ადამიანის უფლებათა ორგანიზაციის მხარდასაჭერად.
IRS ადგენს იმ განაკვეთს, რომელიც აქტივების ზრდას ელოდება. ეს მაჩვენებელი ე.წ. "დაბრკოლებად" უწოდებენ სამეურნეო დამფინანსებლებს, რადგან მის ფარგლებს გარეთ მიღებულ შემოსავლებს, როგორც წესი, შეუძლიათ გადასცენ მემკვიდრეები საგადასახადო თავისუფლებას.
განაკვეთი მორგებულია ყოველთვიურად IRS- ს მიერ, მაგრამ რჩება ნდობა.
ორი სახის საქველმოქმედო ლიდერობის ნდობა
საქველმოქმედო ლიდერობის ნდობა ორი ტიპისაა: საქველმოქმედო ტყვიის ანანუიტის ნდობა და საქველმოქმედო ხელმძღვანელობა . პირველ რიგში, დონორი განსაზღვრავს საქველმოქმედო წლიურ საჩუქარს. ერთეულში საქველმოქმედო ფონდი ყოველწლიურად იღებს ნდობის ღირებულების პროცენტს. ეს იმას ნიშნავს, რომ ეს სარგებელი მერყეობს ნდობის საინვესტიციო ბრუნვაში ან ზარალში.
ანუიუტის ნდობა ყველაზე პოპულარულია, რადგან საქველმოქმედო გადასახადები ფიქსირდება. ერთეულში აქტივები იზრდება და საქველმოქმედოდ მიჩენილი პროცენტული თანხა უფრო მეტ ფულს იყენებს, რაც მემკვიდრეებისთვის ნაკლებია.
როგორ იმოქმედებს გადასახადები საქველმოქმედო ლიდერობის ნდობით
დონორი, რომელიც აყალიბებს არც ერთ ნდობას, შეუძლია მიიღოს upfront შემოსავლის-საგადასახადო გამოქვითვა, რომელიც დაფუძნებულია საქველმოქმედო თანხებზე. დონორი შეიძლება აირჩიოს, რომ გამოქვითვა გაეკეთებინა, რადგან დონორი ითხოვს გადასახადების გადახდას ნდობის საინვესტიციო მოგებაზე.
Downsides საქველმოქმედო ტყვიის ნდობა
საქველმოქმედო ლიდერობის ნდობა შეუქცევადია. აქტივების ან ფულადი სახსრების ჩაბარების შემდეგ ისინი არ შეიძლება ამოღებულ იქნეს. იმ შემთხვევაში, თუ ნდობის აქტივები ფასდება, მემკვიდრეებისთვის დარჩენილი თანხა ნაკლებია, რადგან ნდობა უნდა გააკეთოს საქველმოქმედო გადასახდელზე, რაც არ უნდა გააკეთოს ბაზარზე.
მემკვიდრეებზე მიტანილი თანხა დასაბეგრი ძღვენია და ამცირებს თქვენი ქონების გადასახადისგან გათავისუფლებას.
ბაზრის დრო მნიშვნელოვანია საქველმოქმედო ლიდერობის ნდობის ჩამოყალიბებისას. კონსულტაციისთვის ქონების დამგეგმავი, რათა დარწმუნდეთ, რომ თქვენი საუკეთესო ინტერესი და თქვენი მემკვიდრეები.
ეს სტატია მხოლოდ საინფორმაციო მიზნებისთვისაა განკუთვნილი. ეს არ არის კანონიერი რჩევა. შეამოწმეთ სხვა წყაროები, როგორიცაა IRS და კონსულტაციები იურიდიული კონსულტანტი ან ბუღალტერი.