საგადასახადო სტრატეგიები მცირე ბიზნესისთვის, რომელიც შეამცირებს თქვენს საშემოსავლო გადასახადს
გაითვალისწინეთ, რომ ზოგიერთი სტრატეგია მხოლოდ იმ ადამიანების მიმართ ვრცელდება, რომლებიც იყენებენ მხოლოდ ცალკეულ მფლობელებს ან პარტნიორებს , რომლებიც შემოსავლის გადასახადს წარადგენენ T1 პირადი საშემოსავლო გადასახადის დაბრუნებას .
( თქვენი პირველი ბიზნესი საშემოსავლო გადასახადი დაბრუნების თქვენ მეშვეობით პროცესის დასრულების ამ დაბრუნების.)
8 მცირე ბიზნესის საგადასახადო სტრატეგიები
1) ყოველთვის შეაგროვოს ქვითრები საქმიანი საქმიანობისათვის.
ბიზნესის დაწყების დროა შრომატევადი და ზოგიერთ ბიზნესმენს ვერ აწუხებს, რომ მიიღოს ან შეინახოს ქვითრები "პატარა" რამებისთვის. თუმცა, პარკირების საფასური გზაზე, რომ შეხვდეს კლიენტს, "რამდენიმე" წერილებს თქვენ ფოსტით, ტომარა ყავის თქვენ აიყვანეს ოფისში - ყველა ეს პატარა რამ შეიძლება ნამდვილად დაამატოთ მეტი კურსი წელიწადში.
თქვენი საშემოსავლო გადასახადის გამოქვითვის მაქსიმალურად გაზრდა თქვენი ყველა შესყიდვისათვის ქვითრის შეგროვების გზით, რომელიც შეიძლება იყოს საქმიანი, ჩაწერა და სათანადო წესით შეტანა.
გახსოვდეთ, რომ კანადის შემოსავლების სააგენტო (CRA) ჩვეულებრივ არ იღებს საკრედიტო ბარათის განცხადებებს, როგორც ხარჯების დამადასტურებელი საბუთი - უნდა შეინახოს თქვენი ორიგინალი ქვითრები, თუ ისინი მოითხოვენ CRA- ს. ( რამდენ ხანს უნდა შეინახოთ ისინი ?)
2) თქვენი RRSP და TFSA წვლილის მართვა.
რეგისტრირებული Retirement Savings Plan (RRSP) და საგადასახადო უფასო შემნახველი ანაბარი (TFSA) არის შესანიშნავი საშემოსავლო გადასახადის გამოქვითვა მცირე ბიზნესის მფლობელები, განსაკუთრებით ერთადერთი მესაკუთრეები ან პარტნიორები.
ყოველწლიურად უნდა გაატაროთ მაქსიმალური RRSP- ის წვლილი დამოკიდებულია იმაზე, თუ რამდენი შემოსავალი რჩება წელიწადში.
საგადასახადო შეღავათები RRSP- ის წვლილს ეფუძნება თქვენს ზღვრული საგადასახადო განაკვეთზე და რამდენადაც თქვენი ანაზღაურებადი RRSP- ის შემოწირულობა შეიძლება გაგრძელდეს შემდგომ წლებში, რაც მოგეწონებათ RRSP- ის წვლილის შენახვას წლების განმავლობაში, რაც უფრო მაღალ შემოსავალს მოელის.
გაითვალისწინეთ, რომ თუ თქვენი მცირე ბიზნესის სტრუქტურა კორპორაციაა , სიტუაცია უფრო რთულია. RRSP- ის წვლილის დონე დაფუძნებულია ხელფასიდან მიღებული შემოსავლის მიხედვით, ასე რომ, თუ თქვენ მიიღებთ გარკვეული ან ყველა თქვენი შემოსავლის მიღებას დივიდენდების სახით, ეს შეამცირებს ან აღმოფხვრის თქვენს RRSP წვლილს. იხილეთ ბიზნესის ხელფასი ან დივიდენდი - როგორ უნდა გადაიხადოთ საკუთარი თავი?
როგორც სახელი გულისხმობს, TFSA საშუალებას გაძლევთ თავშესაფარი და საინვესტიციო შემოსავლები გადასახადებისაგან. შემოსავლები და კაპიტალი მადლიერება აქციებიდან, ობლიგაციებიდან, ან სხვა ინტერესის მქონე ინსტრუმენტებიდან საგადასახადო-უფასოა TFSA- ში. თუ თქვენ გააქტიურებთ თქვენს RRSP წვლილს და საჭიროა საგადასახადო უფასო ადგილი ფულადი სახსრების ან ინვესტიციების დასაფარავად TFSA კარგი არჩევანია.
3) გაზრდის თქვენი არასამთავრობო კაპიტალის დანაკარგები.
ანალოგიურად, თუ თქვენი ბიზნესი არ არის კაპიტალის დაკარგვა (განისაზღვრება, როდესაც თქვენი ხარჯები გადააჭარბებს ბიზნესის შემოსავალს), განიხილეთ, როდესაც შეძლებთ ამ დანაკარგის მაქსიმალურად გამოყენებას საშემოსავლო გადასახადის შემცირების შესახებ, სანამ გამოიყენებთ მას.
ნებისმიერი სახის საგადასახადო წლის განმავლობაში სხვა კაპიტალის დაკარგვა შეიძლება გამოყენებულ იქნას არა კაპიტალის დანაკარგებზე, შეიძლება გაგრძელდეს სამ წელიწადში, ან შვიდ წლამდე გაგრძელდეს. ეს შეიძლება უფრო გრძნობა გაუწიოს თქვენს კაპიტალურ ზარალს უკან დაბრუნებულ საშემოსავლო გადასახადს, რომელიც უკვე გადახდილი გაქვთ ან გააგრძელოთ წინსვლა უფრო დიდი საგადასახადო ბილზე მომავალში, ვიდრე ის გამოიყენებს საგადასახადო წელს კაპიტალური ზარალი მოხდა. იხილეთ სადაზღვევო ხარჯები კანადის გადასახადებზე ბიზნესის დაკარგვის შესახებ .
4) საქველმოქმედო საშემოსავლო გადასახადის კრედიტის გაზრდა.
საქველმოქმედო შემოწირულობები დარეგისტრირებული კანადის საქველმოქმედო ან სხვა კვალიფიციური კეთების მიიღოთ საგადასახადო კრედიტი . მაგრამ იცით, რომ საქველმოქმედო შემოწირულობები, რომლებიც სულ $ 200-ზე მეტია, მოგაწვდით საგადასახადო კრედიტს, რადგან ისინი აფასებენ მაღალ მაჩვენებელს?
საქველმოქმედო საშემოსავლო გადასახადის კრედიტების მაქსიმალურად გაზრდის მიზნით, თქვენი არჩევანისთვის დარეგისტრირებულ საქველმოქმედო ორგანიზაციებს უფრო მეტი წვლილი შეაქვთ.
თუ $ 30,000 შემოსავალს მიიღებთ და თქვენი შემოსავლის მხოლოდ 5% მიანიჭა, ბედნიერი საქველმოქმედო მიიღებს $ 1500. (გაითვალისწინეთ, რომ არარეგისტრირებული კანადის საქველმოქმედო, ამერიკული საქველმოქმედო და პოლიტიკური პარტიები არ ითვლიან საქველმოქმედო საშემოსავლო გადასახადების გამოქვითვას.)
5) მაქსიმალურად გაზარდოთ თქვენი კაპიტალური ფასების ანაზღაურება (CCA) საშემოსავლო გადასახადის მოთხოვნა.
ყველაზე კანადის მცირე ბიზნესის მფლობელებმა იციან, რომ იმის ნაცვლად, რომ მხოლოდ დაუკმაყოფილებელი ქონების ღირებულების გაუფასურებას შეძლებენ, მათ შეიძინეს კონკრეტული წლის განმავლობაში მათი ბიზნესი, მათ უნდა ჩამოაყალიბონ ხარჯები გაუფასურებული ქონების წლების განმავლობაში, კაპიტალით სადაზღვევო შენატანის ღირებულება
მაგრამ ბევრი მცირე ბიზნესის მფლობელი არ იცის, რომ მათ არ უნდა მოითხოვონ Capital Cost Allowance წელს, რომ ეს ხდება - მცირე ბიზნესის საგადასახადო სტრატეგია, რომელიც შეგიძლიათ გამოიყენოთ შემცირება თქვენი საშემოსავლო გადასახადი. CCA არ არის სავალდებულო საგადასახადო გამოქვითვის, ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ იმდენი ან როგორც მცირე თქვენი CCA პრეტენზია კონკრეტული საგადასახადო წელს, როგორც თქვენ გსურთ; თქვენ შეგიძლიათ განახორციელოთ ნებისმიერი გამოუყენებელი ნაწილი წინსვლაში, რათა დაეხმაროს უფრო დიდი საშემოსავლო გადასახადის კანონპროექტს მომავალში. ეს არ გულისხმობს თქვენი სრული კაპიტალის ღირებულებაზე დაფუძნებული სადაზღვევო სადაზღვევო დეკლარაციის მიღებას წელიწადში, რომ თქვენ გაქვთ მცირე ან არ იბეგრება შემოსავალი.
კიდევ ერთი ასპექტი მაქსიმალურად თქვენი Capital Cost Allance- ის პრეტენზია არის თქვენი აქტივების შეძენა (და გაყიდვა) შესაფერისი დრო . თქვენ გსურთ შეიძინოთ ახალი აქტივები თქვენი ფისკალური წლის ბოლომდე და მიმდინარე ფისკალური წლის შემდეგ ძველი აქტივების გაყიდვა.
იცოდეთ, 50% -ის წესის შესახებ; წელს, რომ თქვენ შეიძენთ აქტივს, ჩვეულებრივ შეგიძლიათ მხოლოდ კაპიტალის ღირებულების 50% -იანი მოთხოვნის უფლება, რომ ჩვეულებრივ შეძლებოდით პრეტენზია (და, ზოგიერთ შემთხვევაში, "გამოყენებისათვის" წესი ნიშნავს იმას, რომ კაპიტალს არ შეუძლია ხარჯების ანაზღაურება აქტივის შეძენის შემდეგ მეორე საგადასახადო წლის განმავლობაში).
გაიგე ყველაფერი კაპიტალის ფასის გამოანგარიშებისა და საჩივრის შესახებ.
თქვენ ასევე შეგიძლიათ წაიკითხოთ როგორ დავსვათ CCA- ს საგადასახადო შეღავათების ყიდვაზე .
6) გაყოფილი თქვენი შემოსავალი.
ეს მცირე ბიზნესის საგადასახადო სტრატეგია საშუალებას გაძლევთ ისარგებლოს მარგინალური საგადასახადო განაკვეთის უთანასწორობით. უმაღლესი თქვენი შემოსავალი, უმაღლესი თქვენი marginal საგადასახადო განაკვეთი კანადაში. თქვენი შემოსავლის ნაწილი თქვენი ოჯახის შემოსავლის ქვემო შემოსავლით გადაცემის გზით, მაგალითად, მეუღლე ან შვილი, თქვენ შეგიძლიათ შეამციროთ თქვენი შემოსავლის ზღვრული საგადასახადო განაკვეთი.
ეს არის განსაკუთრებით მძლავრი საგადასახადო სტრატეგია მცირე ბიზნესის მფლობელებისთვის პოსტ-საშუალო სკოლის ასაკის ბავშვებისთვის. დავუშვათ, რომ თქვენს სამსახურში 19 წლის ქალიშვილი დასაქმებული, მისი ხელფასი 10 ათასი დოლარის ოდენობით. იმის გამო, რომ ძირითადი პირადი საშემოსავლო გადასახადის გათავისუფლება, იგი გადაიხდის ძალიან ცოტა საშემოსავლო გადასახადი, და ექნება ლამაზი ბუდე-კვერცხი, რათა დაეხმაროს გადაიხადოს მისი განათლება.
(თუ თქვენ გადაიხადა მისი შემოსავალი პირადი საშემოსავლო გადასახადისგან გათავისუფლებას, ის გადასახადს არ გადაიხდის). იმავდროულად, თქვენს მიერ შემოსავლიდან 10,000 დოლარიდან "დაბლოკილია", საშემოსავლო გადასახადის ოდენობის შემცირება პირადად. მოხმარებლის შემოსავლის გაყოფა კანადის ბიზნესი უფრო მეტი.
თუ თქვენ აპირებთ ოჯახის წევრების დასაქმებას თქვენს ბიზნესში, შეინარჩუნეთ თქვენი მოთხოვნები გონივრულ და შეავსეთ ყველა დოკუმენტზე, როგორც თქვენ მუშაობისას დაქირავებულს ან კონტრაქტორს აყვანისთანავე (სათანადო ინვოისი გაქვთ სამუშაოს შესრულებისთვის). აყვანის თქვენი მეუღლე / ქმარი თვეში ათასობით დოლარი რამდენიმე საათის განმავლობაში სამუშაო პასუხობდა ტელეფონით ან შეტანის არის დარწმუნებული გზა მიიპყრო ყურადღება კანადის შემოსავლების სააგენტო და მიიღეთ თქვენი მოთხოვნები უარყო.
7) სრულად ისარგებლეთ საშემოსავლო გადასახადის გამოქვითვაზე, რომელიც ხელმისაწვდომი იქნება სახლში დაფუძნებულ ბიზნესში .
იმოქმედებთ თქვენი ბიზნესი სახლიდან? თუ არა, რა შეჩერდები? მიუხედავად იმისა, რომ არ ყველა ბიზნესი განკუთვნილია მთავარი დაფუძნებული ბიზნეს, სახლში დაფუძნებული ბიზნესის აქვს უპირატესობები, როდესაც საქმე საშემოსავლო გადასახადი .
გარდა ამისა, ბიზნესის გამოყენება-ის საწყისი გამოქვითვის , სახლში დაფუძნებული ბიზნეს მფლობელები შეიძლება ჩამოჭრა ნაწილი ბევრი სახლში დაკავშირებული ხარჯები, როგორიცაა სითბო, ელექტროენერგია, სახლში შენარჩუნება, დასუფთავების მასალები და მთავარი დაზღვევა.
თუ თქვენ ფლობენ თქვენს სახლში, ასევე შეგიძლიათ ჩამოთვალოთ თქვენი ქონების გადასახადის ნაწილი და იპოთეკური ინტერესი. 6 მთავარი დაფუძნებული ბიზნეს საგადასახადო გამოქვითვა თქვენ არ გსურთ მისცემს მოგცემთ მეტი ინფორმაცია ამ პოტენციური საშემოსავლო გადასახადის გამოქვითვა.
8) შენი ბიზნესი?
ერთი მიზეზის გამო, ბევრი ერთადერთი მესაკუთრე და პარტნიორები ჩართულნი არიან თავიანთი ბიზნესის გამო საგადასახადო შეღავათების მქონე. ყველაზე ცნობილია ამ საგადასახადო შეღავათები მცირე ბიზნესის საგადასახადო გამოქვითვის , რის შედეგადაც შესარჩევი კანადის მიერ მიღებული კორპორაციების შემოსავალი სპეციალურ "შემცირებულ" განაკვეთზე იბეგრება. კანადის მიერ კონტროლირებად კერძო კორპორაციებს აცხადებენ, რომ მცირე ბიზნესის გამოქვითვა, კორპორატიული წმინდა საგადასახადო განაკვეთი 10.5%. სხვა სახის კორპორაციებისთვის, კორპორატიული წმინდა გადასახადი 15% შეადგენს.
თუმცა, თქვენი ბიზნესის ჩათვლით საგადასახადო სტრატეგია იქნება ეფექტური, თუ თქვენი ბიზნესი გაიზარდა საკმარისი იმისათვის, რომ შეიცავდეს იყოს ღირს. თქვენ არა მარტო უნდა ჰქონდეთ შემოსავლის მნიშვნელოვანი შემოსავლები, რომლებიც შეღავათიან ხარჯებს უნდა შევიტანოთ, მაგრამ მზად უნდა იყოთ კორპორაციის საგადასახადო დეფერალზე კორპორაციაში თქვენი ბიზნესის მოგების დასაფარავად.
მაგალითად, თუ ფუნქციონირებს ინკორპორირებული ბიზნესი და კორპორაციის მოგება მოცემულ წელს $ 60,000, მაგრამ თქვენ იღებთ 60,000 დოლარს კორპორაციიდან ხელფასი, თქვენი $ 60,000 შემდეგ იბეგრება, ისევე როგორც თქვენი პერსონალური (T1) შემოსავალი იქნება ეს მიზეზი უაზროა. უნდა მოიცადოთ შენი მცირე ბიზნესი? განმარტავს საერთო უპირატესობებსა და ინვალიდებს.
დაიწყე შენი საშემოსავლო გადასახადის შემცირება დღეს
მიუხედავად იმისა, რომ ყველა ეს სტრატეგია არ იმუშავებს ყველა მცირე ბიზნესისთვის, იმედია ეს სია თქვენ ფიქრობთ საგადასახადო დაგეგმვის შესახებ . თქვენ მიერ გადახდილი საშემოსავლო გადასახადი არ არის აბსოლუტურად დაწერილი ქვით. არსებობს იურიდიული, ზოგჯერ მარტივი რამ, რაც შეგიძლიათ გააკეთოთ შემცირება თქვენი საშემოსავლო გადასახადი კანონპროექტი - მცირე ბიზნესის საგადასახადო სტრატეგიები, რომ თქვენ შეგიძლიათ დაიწყოთ გამოყენების დღეს.