Გამოთვალეთ თქვენი ფირმის გადახდისუნარიანობა, ლიკვიდურობა და პასუხისმგებლობა

01 - ოპერაციული ფულადი ნაკადების თანაფარდობა

ოპერაციული ფულადი ნაკადების კოეფიციენტი ერთ-ერთი ყველაზე მნიშვნელოვანი ფულადი ნაკადების კოეფიციენტია. ფულადი ნაკადები არის იმის მაჩვენებელი, თუ როგორ ფულს ფულს გადააქვთ და როგორ იხდით თქვენს გადასახადებს.

ოპერაციული ფულადი ნაკადები ეხება ფულადი სახსრების ნაკადს, რომელიც კომპანიას ოპერაციებს აწარმოებს თავისი მიმდინარე დავალიანება. იგი ადგენს, თუ რამდენად ლიკვიდურობის ფირმა მოკლევადიან პერსპექტივაშია, რადგან ის დაკავშირებულია ამჟამინდელი ვალისა და ფულადი ნაკადების ოპერაციებში.

ოპერაციული ფულადი ნაკადების თანაფარდობა = ფულადი ნაკადები ოპერაციები / მიმდინარე ვალდებულებები, სადაც:

ფულადი ნაკადები ოპერაციებიდან მოდის ფულადი ნაკადების განცხადება და მიმდინარე ვალდებულებები ბალანსიდან მოდის

თუ ოპერაციული ფულადი ნაკადების თანაფარდობა კომპანიისთვის 1.0-ზე ნაკლებია, კომპანია არ აწარმოებს საკმარისი ფულადი სახსრებით, რათა მოკლევადიანი დავალიანების გადახდა, რაც სერიოზული ვითარებაა. შესაძლებელია, რომ ფირმა ვერ გააგრძელოს მუშაობა.

02 - ფასი / ფულადი ნაკადების თანაფარდობა

ფულადი სახსრების მოძრაობის თანაფარდობა ხშირად ითვლება კომპანიის ღირებულების უკეთეს აღნიშვნასთან შედარებით, ვიდრე მოგების თანაფარდობის ფასი. ეს ნამდვილად სასარგებლოა თანაფარდობა კომპანიისთვის, განსაკუთრებით იმ შემთხვევაში, თუ კომპანია საჯაროდ ვაჭრობს. იგი ადარებს კომპანიის წილის ფასი ფულადი ნაკადს, რომელსაც კომპანია ქმნის ერთ აქციაზე.

გამოითვალეთ ფასი / ფულადი ნაკადების კოეფიციენტი შემდეგნაირად:

ფასი / ფულადი ნაკადების კოეფიციენტი = წილი ფასი / ოპერაციული ფულადი ნაკადობა ერთ აქციაზე, სადაც:

Share ფასი, როგორც წესი, დახურვის ფასი კონკრეტულ დღეს და ოპერაციული ფულადი ნაკადების მიიღება განცხადება ფულადი ნაკადების . ზოგიერთი ბიზნეს მფლობელები იყენებენ უფასო ფულადი ნაკადს დენომინატორში ნაცვლად მოქმედი ფულადი ნაკადების ნაცვლად.

უნდა აღინიშნოს, რომ ყველაზე ანალიტიკოსები კვლავ იყენებენ ფასების / მოგების კოეფიციენტებს შეფასების ანალიზში.

03 - ფულადი სახსრების მარჟის თანაფარდობა

ფულადი ნაკადების მარჟის თანაფარდობა არის მნიშვნელოვანი თანაფარდობა, რადგან გამოხატავს ურთიერთობას ოპერაციებისა და გაყიდვებისგან მიღებული ფულადი სახსრებით. კომპანიას ფულადი სახსრების გადახდა სჭირდება დივიდენდების, მომწოდებლების, მომსახურების ვალებისა და ახალი კაპიტალის აქტივების გადახდაზე, ამიტომ ფულადი სახსრები ისეთივე მნიშვნელოვანია, როგორც ბიზნესის ფირმის მოგება.

ფულადი ნაკადების მარჟის თანაფარდობა ზომავს ფირმის შესაძლებლობას, გაყიდოს ფულადი სახსრები. გაანგარიშებაა:

ფულადი ნაკადები ოპერაციული ფულადი ნაკადებისგან / წმინდა გაყიდვების = _____%.

04 - ფულადი ნაკადების ოპერაციები / საშუალო სულ ვალდებულებები

ოპერაციების / საშუალო მთლიანი ვალდებულებების ფულადი სახსრები არის მსგავსი თანაფარდობა საერთო სარგებლობაში არსებული საერთო ვალის / მთლიანი აქტივების თანაფარდობაზე. ორივე გაზომვა კომპანიის გადახდისუნარიანობა ან მისი უნარი გადაიხადოს ვალები და შეინახოს მისი ხელმძღვანელი წყლის ზემოთ. ყოფილი უკეთესია, თუმცა, როგორც ეს ზომავს დროის გარკვეულ დროს, ვიდრე დროში.

ეს თანაფარდობა გამოითვლება შემდეგნაირად:

ფულადი სახსრები ოპერაციები / საშუალო სულ ვალდებულებები = _______% სადაც:

ფულადი სახსრების მოძრაობა ფულადი ნაკადების ანგარიშგებისაგან მიღებული და საშუალო მთლიანი ვალდებულებებიდან ხდება ბალანსისგან მიღებული ვალდებულებების რამდენიმე პერიოდის საშუალო ვალდებულებების საშუალოდ.

უმაღლესი თანაფარდობა, უკეთესი ფირმის ფინანსური მოქნილობა და მისი უნარი გადაიხადოს ვალები.

05 - მიმდინარე თანაფარდობა

მიმდინარე თანაფარდობა არის ფულადი ნაკადების კოეფიციენტების ყველაზე მარტივი პროცესი. იგი მოგვითხრობს ბიზნესის მფლობელთან, თუ მიმდინარე აქტივები საკმარისია მიმდინარე ვალის დასაკმაყოფილებლად. თანაფარდობა გამოითვლება შემდეგნაირად:

> მიმდინარე თანაფარდობა = მიმდინარე აქტივები / მიმდინარე ვალდებულებები = ______X

ორივე ვადა მოდის კომპანიის ბალანსზე . პასუხი გვიჩვენებს, რამდენჯერ მეტი კომპანია შეიძლება შეხვდეს თავის მოკლევადიანი ვალი და არის ღონისძიების ფირმის ლიკვიდურობის.

06 - სწრაფი თანაფარდობა (მჟავა-ტესტი)

სწრაფი თანაფარდობა, ან მჟავა ტესტი, უფრო კონკრეტული გამოცდა ლიკვიდურობის ვიდრე მიმდინარე თანაფარდობა. იგი განტოლებადან იღებს ინვენტარიზაციას და ფირმის ლიკვიდურობას ატარებს, თუ მას არ გააჩნია ინვენტარიზაცია, რათა მოკლევადიანი დავალიანების დაკმაყოფილების მიზნით გაიყიდოს. თუ სწრაფი თანაფარდობა 1.0 ჯერ ნაკლებია, მაშინ ინვენტარის გაყიდვას მოკლევადიანი ვალი უნდა შეხვდეს, რაც არ არის კარგი პოზიცია ფირმისთვის.

აქ არის სწრაფი კოეფიციენტის გაანგარიშება:

სწრაფი თანაფარდობა = მიმდინარე აქტივები - ინვენტარი / მიმდინარე ვალდებულებები, სადაც ყველა ტერმინი ამოღებულია ფირმის ბალანსი.