ფულადი ნაკადების არის ფული, რომელიც მოძრაობს (მიედინება) თქვენს ბიზნესში და თვეში. მიუხედავად იმისა, რომ ეს ზოგჯერ ჩანს, რომ ფულადი ნაკადების მხოლოდ ერთი გზა - ბიზნესში - ის ნაკადის ორივე გზა.
- ნაღდი ფული მოდის მომხმარებელს ან კლიენტებს, რომლებიც ყიდულობენ თქვენს პროდუქციას ან მომსახურებას. თუ მომხმარებელი არ გადაიხდის შეძენის დროს, თქვენი ფულადი ნაკადების ნაწილი მოდის დებიტორული დავალიანების კოლექციიდან.
- ნაღდი ფულის გამოგზავნის ხარჯები გადასახადების სახით, როგორიცაა ქირა ან იპოთეკა, ყოველთვიური სესხის გადახდა, გადასახადების გადახდა და გადასახდელი სხვა ანგარიშები.
დაფიქრდით ფულადი სახსრების ანგარიშზე თქვენი ბიზნესის შემოწმების ანგარიშზე. თუ მეტი თანხა მოდის, ვიდრე გადის, თქვენ ხართ "დადებითი ფულადი ნაკადების" მდგომარეობა და საკმარისი გაქვთ გადასახადების გადახდა. თუ მეტი თანხა გადის, ვიდრე მოდის, თქვენ საფრთხეს უქმნიან, და თქვენ უნდა იპოვოთ ფული დასაფარავად თქვენი ოვერდრაფტები. სწორედ ამიტომ ახალი ბიზნესის, როგორც წესი, გვჭირდება სამუშაო კაპიტალი, სესხის ან საკრედიტო ხაზის სახით, დაფარვა ფულადი ნაკადების ნაკლოვანებაზე.
ნაღდი ფულადი სახსრები
ზოგიერთი ბიზნესის, როგორც რესტორნები და ზოგიერთი საცალო, ფულადი მართლაც ფულადი ვალუტა და ქაღალდის ფული. ბიზნესი იღებს მომხმარებელს ფულადი სახსრებით და ზოგჯერ იხდის თავის ანგარიშს ფულადი სახსრებით. ფულადი საწარმოები განსაკუთრებული პრობლემა აქვთ ფულადი ნაკადების შენახვას, განსაკუთრებით იმიტომ, რომ მათ არ შეუძლიათ თვალყური ადევნონ შემოსავალს, თუ არ არის ინვოისები ან სხვა დოკუმენტები.
ფულადი ბიზნესი უფრო მეტ რისკზე იკვებება IRS- ის მიერ .
რატომ ფულადი ნაკადების ასე მნიშვნელოვანია
ფულადი ნაკადების ნაკლებობა არის ერთ-ერთი ყველაზე დიდი მიზეზი მცირე ბიზნესის ჩავარდნაში. მცირე ბიზნესის ადმინისტრირების განცხადებით, "არაადეკვატური ფულადი რეზერვები" ყველაზე მნიშვნელოვანია, რომ სასტარტო წარმატება არ არის წარმატებული. ეს ეწოდება "ფულიდან გამოსვლას", და ის გათიშება უფრო სწრაფად, ვიდრე სხვა არაფერი.
ფულადი ნაკადები ბიზნესის დაწყებისას
ფულადი ნაკადების პრობლემების მოგვარება ყველაზე რთულია, როდესაც დაიწყებთ ბიზნესს. თქვენ ბევრი ხარჯები გაქვთ და ფული სწრაფად გამოდის. და თქვენ არ გაქვთ გაყიდვები ან კლიენტები, რომლებიც იხდიან თქვენ. თქვენ დაგჭირდებათ სხვა დროებითი წყაროების ფულადი სახსრები, როგორიცაა საკრედიტო დროებითი ხაზი, მიიღოთ და დადებითი ფულადი სახსრების მოძრაობა.
ფულადი ნაკადები სეზონურ ბიზნესში
ფულადი ნაკადები განსაკუთრებით მნიშვნელოვანია სეზონური ბიზნესისთვის - ის, რაც წელიწადის სხვადასხვა დროს ბიზნესის დიდი ცვლილებაა, როგორც დღესასწაული ბიზნესი და საზაფხულო ბიზნესი. ამ ტიპის ბიზნესში ფულადი სახსრების მოძრაობა სახიფათოა, მაგრამ ეს შეიძლება გაკეთდეს, შრომისმოყვარეობით.
ფულადი ნაკადები წინააღმდეგ მოგება
შესაძლებელია თქვენი ბიზნესის მოგება, მაგრამ არ ფულადი. როგორ შეიძლება ეს მოხდეს? მოკლე პასუხია, რომ მოგება არის საბუღალტრო კონცეფცია, ხოლო ნაღდი ფული, როგორც ზემოთ აღინიშნა, მხოლოდ ბიზნესის შემოწმების ანგარიშზეა. თქვენ გაქვთ აქტივები, როგორიცაა დებიტორული დავალიანება (ფულით გათვალისწინებული ფული), მაგრამ თუ ვერ შეაგროვებთ იმას, რაც არ არისო, თქვენ არ გაქვთ ფული.
თქვენს საბუღალტრო სისტემას შეუძლია ასევე აჩვენოს სხვაობა ფულადი სახსრებითა და მოგებებით. თუ თქვენი ბიზნესი დარიცხული ბუღალტრული აღრიცხვაზეა, თქვენ აღიარებთ შემოსავალს, როდესაც ინვოისი იგზავნება, მიუხედავად იმისა, რომ კლიენტი არ გადაიხადა.
ამ შემთხვევაში მოგეჩვენებთ მოგებას, მაგრამ არა ნაღდი ფული.
როგორ აანალიზოთ ფულადი ნაკადები
თქვენი ბიზნესის ფულადი ნაკადის ტრეკზე საუკეთესო საშუალებაა ფულადი სახსრების ანგარიშის გაშვება.
ფულადი სახსრების მოძრაობის ანგარიშგება ითვალისწინებს ფულადი სახსრების შეცვლას (ამ შემთხვევაში, თქვენი ბიზნესის შემოწმების ანგარიში), სხვადასხვა ბიზნეს საქმიანობიდან და ბიზნეს ბალანსის სხვა ანგარიშებზე იზრდება ან შემცირება.
მაგალითად:
- რა მოხდება ნაღდი ფულით, თუ მომხმარებელი იხდის ბილს?
- რა მოხდება ფულადი სახსრების შეძენის შემთხვევაში?
- რა ხდება ნაღდი ფულის შეძენის შემთხვევაში?
- რა ხდება ნაღდი ფულით, თუ იხდით თანამშრომელს ან დამოუკიდებელ კონტრაქტორს?
ზოგჯერ შეიძლება დაგჭირდეთ ფულადი ნაკადების ტრეკზე ყოველკვირეულად, შესაძლოა ყოველდღიურად.
ბალანსი ვარაუდობს:
ფულადი ნაკადების ანალიზის სწრაფი და მარტივი გზაა ყოველი თვის ბოლოს შედარებითი ჯამური ღირებულების შედარებითი შედარებითი შედარება. თუ ჯამური გაყიდვები არ აღემატება მთლიანი გაყიდვების გამო, თქვენ უნდა დახარჯოთ მეტი ნაღდი, ვიდრე მომდევნო თვეში მიიღებთ პოტენციურ ფულადი ნაკადების პრობლემას.
ამ განცხადებაში უფრო ღრმად გათხრა:
1. ამ თვის ბოლოს, შეხედეთ თქვენს სულ გაყიდვებს.
2. დაამატეთ შესყიდვები, რაც ჯერ კიდევ უნდა იქნეს გადახდილი.
3. განსხვავებაა ის, რაც თქვენ მოგიწევთ შემოსავლად, რომ დარჩეს კიდეც.
თუკი ამ თვეში თვეში ნაღდი ფულის დეფიციტი გრძელდება, თქვენ მიიღებთ უფრო და უფრო უკან.
შენი საბუღალტრო პროგრამული უზრუნველყოფა უნდა ჰქონდეს ფულადი ნაკადების განცხადება როგორც ერთ-ერთ ანგარიშში, ან თქვენს ბუღალტერს შეუძლია თქვენი გასაშვებად. დაწვრილებით ფულადი ნაკადების პრობლემების მოგვარების შესახებ.