მარტივი პასუხები მკაცრი თვითმმართველობის დასაქმების საგადასახადო Quesitons
1) უნდა მივიღო მთავარი ოფისი გამოქვითვის?
იყო დრო, როდესაც წერის off თქვენი სახლის ბიზნეს მიზნებისთვის გაზრდის თქვენი აუდიტის რისკი. 50% -ზე მეტი ბიზნესს აწარმოებს სახლის ოფისიდან, რაც აღარ არის საქმე, ასე რომ არ შეგეშინდეთ სახლის ოფისის გამოქვითვის გამოტანა. გახსოვდეთ, რომ თქვენ შეგიძლიათ მხოლოდ ჩამოწერეთ სივრცე, რომ გამოიყენოთ ექსკლუზიურად და რეგულარულად თქვენი ბიზნესისთვის. შეიტყვეთ უფრო მეტი სახლის ოფისში გამოქვითვის შესახებ .
2) შემიძლია დავწერო ჩემი მანქანა, როგორც ბიზნეს ხარჯები?
ნებისმიერი ხარჯი გაქვთ, რაც თქვენთვის საჭიროა ბიზნესისთვის საგადასახადო გამოქვითვის , რომელიც მოიცავს მგზავრობის ხარჯებს . თქვენ შეგიძლიათ შეუკვეთოთ თქვენი სატრანსპორტო საშუალება თქვენი ბიზნესისთვის. იმისათვის, რომ ჩაწეროთ, თქვენ უნდა დაამტკიცოს ავტომობილის საქმიანი გამოყენება ორგანიზებული ჩანაწერის საშუალებით . თქვენ მოგეცემათ ორი ვარიანტი, რომ მიიღოთ ბიზნესი მანქანის გამოქვითვის , რომელთა უმრავლესობაა თქვენი მიკვლევა, რომელიც იყენებს ჟურნალს ან ბიზნეს აპლიკაციას .
ყოველ წელს, IRS იძლევა გარბენი განაკვეთი. უბრალოდ გაიზარდა განაკვეთი ბიზნეს დაკავშირებული გარბენი თქვენ tracked მისაღებად თქვენი გამოქვითვის. მეორე ვარიანტია რეალური ხარჯების გამოყენება. ამისათვის თქვენ უნდა შეინახოთ ყველა ჩანაწერი, რომელიც დაკავშირებულია თქვენი მანქანის ზრუნვასა და მოვლაზე.
3) რა ტიპის გამოქვითვები შემიძლია მიიღოს თვითდასაქმებული?
თვითდასაქმების ორი შეთავაზებაა 1) თქვენი მთლიანი შემოსავლის მიღება და 2) სამუშაო საგადასახადო გამოქვითვა.
ეს გადასახადების დრო გაცილებით რთულია, იმიტომ, რომ თქვენ უნდა გადაიხადოთ თვითდასაქმებული გადასახადები და სოციალური უსაფრთხოება, თქვენი დამსაქმებელი, როგორც წესი, თქვენთვის გამოქცევაა. მაგრამ ტრადიციულ სამუშაოსგან განსხვავებით, შეგიძლიათ ბევრი ხარჯების ჩამოჭრა, რომელიც არ შეიძლება სამუშაოზე. მაგალითად, თქვენ არ შეგიძლიათ გამოთვალოთ თქვენი საგზური ხარჯები სამუშაოში, ხოლო თქვენ შეგიძლიათ ჩამოერთვათ საქმიანი მოგზაურობისთვის. თითქმის ნებისმიერი ხარჯები, რომლებიც საჭიროა თქვენი ბიზნესის გასაშვებად, გამოიქვითება, შედის ინტერნეტის ხელმისაწვდომობა, მარკეტინგის ხარჯები და სხვა. აქ არის 15 საერთო თვითდასაქმებული საგადასახადო გამოქვითვა .
4) რამდენ წელიწადში შემიძლია წავიდე გარეშე მოგება ჩემი მთავარი ბიზნესი?
IRS ესმის, რომ ზოგჯერ ბიზნესის, განსაკუთრებით startups ან ეკონომიკური გაჭირვების, შესაძლოა დაკარგვა. არსებობს რამდენიმე ასპექტი ბიზნესის, რომ IRS განიხილავს გადამწყვეტი თუ თქვენ გაქვთ ბიზნესი ან ჰობი .ყველაზე მნიშვნელოვანი ფაქტორები თუ არა თქვენ მოქმედი როგორც ბიზნეს, როგორიცაა შექმნის ბიზნეს სტრუქტურა, თქვენ გაქვთ განზრახვა მიღების მოგება, თქვენ ჩაერთონ საქმიანობის აშენება თქვენი ბიზნესი, და სხვა. თუ მოქმედებენ როგორც ბიზნესის, მაშინ IRS უფრო სავარაუდოა, რომ თქვენ გაქვთ ერთი. თუ თქვენ გაქვთ ოპერაცია ხუთი წლის მანძილზე ორ წელზე მეტი ხნის განმავლობაში, თქვენ აწარმოებთ ჰობი ბიზნესის განხილვის რისკს. ასე რომ, არსებითად გქონდეთ წმინდა მოგება მინიმუმ სამიდან 5 წლის განმავლობაში.
მუდმივი ბიზნეს დანაკარგები (რაც ნიშნავს, რომ შენზე მეტი დაწერეთ), ტოვებს თქვენ მაღალი რისკის მქონე IRS აუდიტი. ამით თქვა, შეგიძლიათ დაწეროთ თქვენი ჰობი-ბიზნესის ხარჯები, რომლითაც მიიღებთ თანხას. თუ 1000 დოლარად მოიპოვე, მაგრამ $ 1,500-მა თქვენი ჰობიდან გაატარა ხარჯები, თქვენ შეგიძლიათ გამოყოთ 1,000 დოლარი. თუმცა, თუ თქვენ აკმაყოფილებთ ბიზნესის მოთხოვნას, შეგიძლიათ $ 1,500 ჩამოჭრა და $ 500 დანაკარგის აღება. ეწვიეთ IRS- ს ინფორმაციის მისაღებად ბიზნეს-ჰობიზე.
5) მაქვს ქვითარი ყველა ჩემი ჩაწერისთვის?
დიახ. შენახვის ქვითრები ყველა ხარჯების და გამოქვითვა მნიშვნელოვანია, რადგან მტკიცების ტვირთი ეკისრება თქვენ თუ აუდიტი. არსებობს სხვადასხვა შეტანის სისტემები, რომლებიც შეგიძლიათ გამოიყენოთ თქვენი ქვითრებისთვის. თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ ბიზნეს საბუღალტრო პროგრამული უზრუნველყოფა, რათა დაგეხმაროთ ორგანიზება თქვენი შემოსავლები და ხარჯები, და რათა საგადასახადო ანგარიშების გენერირება ადვილია.
თქვენ
6) რამდენი თვითდასაქმების შემოსავალი შემიძლია მივიღო ანგარიშის გარეშე?
არა. IRS ითხოვს ანგარიშს ყველა თქვენი შემოსავლის შესახებ. დამოკიდებულია სახლის ბიზნესის ტიპის მიხედვით, თქვენ მიიღებთ 1099-MISC ფორმას. თუმცა, თუ თქვენს პროდუქტებსა თუ სერვისებს პირდაპირ გაყიდვაში გაქვთ, შეგიძლიათ მიიღოთ რაიმე სახის შემოსავლის განაცხადი. მაგრამ ეს არ ნიშნავს იმას, რომ არ უნდა მოხსენოთ ის, რასაც თქვენ მიიღებთ. მნიშვნელოვანია, რომ შეინახოთ თქვენი შემოსავლის ყველა შემოსავალი და მიიღოთ ყველაფერი.
7) უნდა ვიყიდო ბუღალტერი, რომ ჩემი მთავარი ბიზნეს გადასახადები მეხმარებოდა?
არ არის აუცილებელი. ეს თქვენი გადასაწყვეტია, გადაწყვიტოს თუ არა დახმარება გარეთ, როგორც თქვენ მოამზადებენ თქვენს პირად და ბიზნეს გადასახადებს. თუ მცირე ბიზნესის გამოცდილება გაქვთ თქვენი ბიზნესის გადასახადების მომზადება, ეს შეიძლება იყოს გონივრული ინვესტიცია პირველი წლის ან ორ წლიანი დახმარების აღმოჩენის მიზნით. ფინანსური მენეჯმენტი და საგადასახადო პროგრამული უზრუნველყოფა შეიძლება იყოს სასარგებლო, თუ არ გაქვთ ბიუჯეტი ბუღალტერის ან საგადასახადო პროფესიონალისთვის. გაითვალისწინეთ, რომ ბიზნეს აღრიცხვა და საგადასახადო მომსახურება საგადასახადო გამოიქვითებაა.
8) რა არის მთავარი აუდიტის დროშები სახლის ბიზნესში?
არ უნდა დაუშვას აუდიტის შიში, რომ თავიდან აიცილოთ სახლიდან დაწყებული ბიზნესი. თუმცა, აუდიტის შიშმა უნდა მოგცეთ საგადასახადო საკითხების განახლება და საანგარიშო მოხსენება. აქ არის რამდენიმე რამ, რაც შეიძლება გამოიწვიოს IRS სურს მიიღოს უფრო ახლოს თქვენი გადასახადები:
- კვება, მოგზაურობა, გასართობი - ხშირად პირადი მოგზაურობის ხარჯები ბიზნეს-მოგზაურობაში თანადაფინანსებას იძენს, რამაც შესაძლოა აივ-ინფექცია გამოიყურებოდეს.
- შემოსავალი - SBA- ის მიხედვით, უფრო მეტ შემოსავალს მიიღებთ აუდიტის მაღალ რისკს.
- ფულადი ბიზნესი - იმიტომ, რომ არ არის ქაღალდის ბილიკი, როდესაც ნაღდ ფულს მიიღებთ, ადვილი არ არის ანგარიშს. შედეგად, IRS საეჭვოა ფულადი ბიზნესი.
- Exorbitant გამოქვითვები
- თქვენი ავტომობილის 100% -იანი ბიზნეს-გამოყენების პრეტენზია - მას შემდეგ, რაც ყველაზე მთავარი ბიზნეს-მფლობელები იყენებენ საკუთარ მანქანას პირად და ბიზნესზე, ეს შეიძლება იყოს სარისკო, რომ თქვენი მანქანა გამოიყენება მხოლოდ ბიზნესზე. ეს მართალია სხვა ხარჯები, როგორიცაა მობილური ტელეფონები და ინტერნეტი, რომელშიც ხშირად იყენებთ მათ როგორც ბიზნესს, ისე პირად. ამის ნაცვლად, განსაზღვროთ იმ დროის პროცენტული გამოყენება, როგორც ბიზნესი, და ჩამოთვალეთ.
- შენი დაბრუნების არის გარეთ სტატისტიკური ნორმები. IRS ზოგჯერ გადის შემთხვევითი ეკრანები შედარებით დაბრუნების სხვები. თუ თქვენი შეხედულებისგან განსხვავებით ბევრი რამ არის განსხვავებული, თქვენი აზრით, ეს შეიძლება ჩაითვალოს აუდიტისთვის.
9) მაქვს თუ არა ფედერალური საგადასახადო ID ნომერი (FEIN) ჩემი სახლის ბიზნესში ?
თუ თქვენ ხართ ერთადერთი მესაკუთრე თანამშრომელი ან ერთჯერადი წევრი შპს თანამშრომლების გარეშე, თქვენ არ გჭირდებათ FEIN - შეგიძლიათ გამოიყენოთ თქვენი სოციალური უსაფრთხოების ნომერი. ნებისმიერი სხვა ბიზნეს კომპლექტი მოითხოვს FEIN. ამასთანავე, FEIN- ის ნომრები თავისუფალია, მას არ აწუხებს. დამოკიდებულია ტიპის სახლში ბიზნესის აწარმოებს, თქვენ შეიძლება სთხოვა, რათა თქვენი სოციალური დაცვის ნომერი. თუ თქვენ გაქვთ ბიზნეს FEIN, შეგიძლიათ მისცეს, რომ ნაცვლად და დაიცვას თქვენი სოციალური უსაფრთხოების ნომერი.
10) რატომ მე ვთხოვე კლიენტს შეავსოთ W-9 ფორმა?
W-9 ფორმა არის ოფიციალური IRS ფორმა, რომელსაც იყენებენ კომპანია, როდესაც მათ სურთ, რომ გააგზავნონ თქვენი გადასახადის გადამხდელის საიდენტიფიკაციო ნომერი (ან თქვენი სოციალური უსაფრთხოების ნომერი ან FEIN). W-2 მსგავსია, გარდა ის დამოუკიდებელი კონტრაქტორებისა , კონსულტანტებისა და სხვა თვითდასაქმებული მუშაკებისათვის. ეს ფორმა ეხმარება კომპანიას სათანადოდ შეავსოთ 1099-MISC საგადასახადო ფორმა, რომელიც მოგაწვდით თქვენს იანვრის ბოლოს, ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ გააკეთოთ გადასახადები. იგი ასევე აგზავნის ასლს IRS- ს.
11) არის თუ არა სახლის ბიზნესი წლის ბოლომდე გადასახადების გადახდა?
ყოველთვის არ არის. თვითდასაქმებული პირები ვალდებულნი არიან გადაიხადონ პერსონალური საშემოსავლო გადასახადი და თვითდასაქმების გადასახადი წლის ბოლომდე. ეს ტვირთი შეიძლება შემცირდეს სხვადასხვა საგადასახადო შეღავათებით . ამასთანავე, არსებობს მრავალი ფაქტორი, რომელიც შედის თუ არა გადასახადების გამო. პირველ რიგში, თუ ორმაგი ან მრავალჯერადი შემოსავლის მქონე ოჯახში ხართ, სხვა წევრებმა (ან თქვენს სამუშაოზე) გადახდილი გადასახადები შეიძლება დაფაროთ გადასახადები, რომლებიც თქვენს ბიზნესზე ფიქრობთ სხვა წევრებისთვის დაბრუნების უფლებაზე. კიდევ ერთი მოსაზრებაა თქვენი ბიზნესის სტრუქტურა. ერთპიროვნული მესაკუთრე ან ერთი პირი, შეუძლია წარადგინოს გრაფიკი C და თქვენი გადასახადები ნორმალურად. თუმცა, კორპორაციებს ან პარტნიორებს ბიზნესს გადასახადების შესატანად სთხოვენ. საბოლოო ჯამში, საგადასახადო ვალდებულებების გადახდა აუცილებელია საწარმოებისათვის. იმ შემთხვევაში, თუ დამქირავებელი მიიღებს გადასახადებს თქვენს შემოსავალზე ყოველ payday- ზე, როგორც მთავარი ბიზნეს მფლობელი, საჭიროა გადასახადების გადახდა წელიწადში ოთხჯერ. როდესაც თქვენ გადასახადებს აკეთებთ, თქვენ გამონაკლისს, რაც თქვენ გაიგზავნა იმაზე, თუ როგორ გადააცილეთ დამქირავებელს.
თუ არ გადაიხდი სავარაუდო გადასახადებს, მაგრამ თქვენი საგადასახადო ტვირთი ნაკლებია, ვიდრე $ 1,000, ალბათ, კარგი იქნება. მაგრამ თუ თქვენ 1000 დოლარად ან მეტი თანხის გადახდას, ჯარიმას და დამატებით საფასურს შეეძლება.
12) რა არის თვითმმართველობის დასაქმების საგადასახადო და ეს გარდა რეგულარული გადასახადების გადახდა მე წლის ბოლოს?
დიახ, ეს განსხვავდება. თვითდასაქმების გადასახადი გადახდილია ნებისმიერ სხვა გადასახადებზე ზევით ეს არის FICA- ის გადასახადის თვითდასაქმების ვერსია, რომელიც ჩვეულებრივ გადახდილია სოციალური დაცვისა და მკურნალი დამსაქმებლების მიერ. ეს არის თქვენი წმინდა მოგება თვითდასაქმებისგან. განრიგი C ფორმა, თქვენი საგადასახადო პროგრამული უზრუნველყოფა, ან საგადასახადო პროფესიონალი დაგეხმარებათ გაანგარიშებით. კარგი ამბავია, რომ თქვენი თვითდასაქმების გადასახადი ნახევარი გამოიქვითება.
13) შემიძლია ჩამოწერო ჩემი ჯანმრთელობის დაზღვევის გადახდები?
თუ თვითდასაქმებული ხართ, გადაიხადე საკუთარი ჯანმრთელობის დაზღვევისათვის და აქვს წმინდა ბიზნეს მოგება, შეგიძლიათ მიიღოთ თქვენი ჯანმრთელობის დაზღვევის სრული პრემია , როგორც პირადი გამოქვითვის. თუ თქვენი ბიზნესის დარღვევის შემთხვევაში ან დაკარგვის შედეგად დაზარალდება, თქვენ შეძლებთ კვლავ ჩამოიჭრას თქვენი ჯანმრთელობის დაზღვევის პრემიები, როგორც სამედიცინო ხარჯები თქვენი საგადასახადო ფორმის სხვადასხვა სფეროში.
14) რა არის ალბათობა, რომ მე აუდიტი?
SBA- ის მონაცემებით, შემოსავლის 2% -ზე ნაკლები შემოსავალი $ 25,000-დან $ 100,000 -მდე მიიღებს აუდიტს. ის მხოლოდ 2 პროცენტს მიაღწევს, ვინც უფრო მეტს აკეთებს და 1,5 პროცენტი მცირდება, ვიდრე 25 000 დოლარზე ნაკლები. შემოსავალი მარტო არ არის მხოლოდ აუდიტის ფაქტორი, ამიტომ გისურვებთ, რომ თავიდან ავიცილოთ აუდიტის წითელი დროშა (იხ. კითხვები # 8).
15) რა უნდა მოვიმოქმედო, თუ აუდივდა?
პირველ რიგში, აუდიტისთვის დროშის მოხდა არ ნიშნავს, რომ რაღაც ცუდია. IRS შემთხვევით სკანირებას ახდენს და ადარებს სტატისტიკურ ნორმებს. ან, თუ ვინმეს გააკეთეთ ბიზნესი აუდიტის ქვეშ არის, თქვენი დაბრუნება შესაძლოა დროშის ქვეშ იყოს. გაითვალისწინეთ, რომ თუ აუდიტირებული ხართ, IRS დაგიკავშირდებათ ფოსტით, არა ტელეფონით. უმეტეს შემთხვევაში, IRS სთხოვს ინფორმაციას, როგორიცაა ქვითრები ან ჟურნალები. IRS აუდიტის მხოლოდ 25% რეალურად მოიცავს პირისპირ შეხვედრას, ხოლო დანარჩენი 75% არის საფოსტო აუდიტი. თუმცა, იმ შემთხვევაში, თუ საჭიროა გაგზავნილი ინფორმაცია ფოსტისთვის ძალიან დიდია, შეგიძლიათ მოითხოვოთ პირისპირ შეხვედრა. IRS განიხილავს თქვენს ინფორმაციას და მიიღოს გადაწყვეტილება იმის შესახებ, თუ არა თქვენ მეტი.
პასუხისმგებლობის უარყოფა: მე არ ვარ საგადასახადო სპეციალისტი ან ლიცენზირებული საგადასახადო ადვოკატი. აქ მოცემული ინფორმაცია უნდა იქნეს გამოყენებული როგორც ზოგადი სახელმძღვანელო. თქვენი საკუთარი გადასახადების შესახებ კონკრეტულ კითხვებზე გთხოვთ მიმართოთ საგადასახადო სპეციალისტს ან მიმართეთ ოფიციალურ IRS პუბლიკაციებს.